課程描述INTRODUCTION
高級財務課程
培訓講師：
課程價格：￥元/人
培訓天數(shù)：2天
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
高級財務課程
如何用Excel編制及跟蹤預算
滾木移動物體在中國古代早有記載，曾使用于運輸庭院假山。古埃及人則將這項技術發(fā)揮到*，憑此建造了人類的一項奇跡：埃及金字塔。Excel這個工具對多數(shù)財務人員來說并不陌生，甚至可能天天都在 使用。但要發(fā)揮創(chuàng)意，綜合運用Excel的各項功能，解決預算編制和跟
蹤這樣龐大、復雜的系統(tǒng)工程，則需要您有更扎實的基礎和更專業(yè)的訓練。
而對于財務人員來說，預算編制是既瑣碎、費時又涉及面廣的一項繁重的任務。如果能夠有效地使用Excel，將大大提高預算編制工作的效率。然而，由于對Excel操作的不熟練，或對Excel功能的不了解，又常常導致數(shù)據重復輸入、更新不一致、匯總各部門數(shù)據費時等問題。
這門課程將介紹如何將Excel的各種功能，如表格、圖表及函數(shù)等靈活運用在預算編制的各項工作中，完全解決這些問題。從此，您將有更多的時間將工作重點放在預算結果的審查、預算和實際差異的分析上，而不再糾纏于數(shù)據的匯總、核對、更新和計算上，這將大大提高財務部門的工作效率和服務質量。
第一模塊
如何用Excel 編制預算
使用場景
理論上說，預算的編制需要公司的各個部門全力合作，各自做好自己的預算，財務部門主要起到組織、協(xié)調、審核和匯總的作用。然而，在實際工作中，預算季節(jié)，最忙的人永遠是財務人員，不僅要對各個業(yè)務部門提交的預算數(shù)據進行審核、了解，還需要各種調整、匯總，碰到數(shù)據提交不及時、前后數(shù)據不合邏輯、格式不統(tǒng)一、數(shù)據經常修改，則這些工作就變成一場惡夢，加班加點、討價還價是常有的事。如果能事先協(xié)調好預算報表的提交計劃、統(tǒng)一數(shù)據格式，設計好各種計算、匯總公式，則財務人員就有更多的時間花在更有意義的工作上。這一模塊就是教會您如何將整個預算的報表體系化整為零，事先定義好每一個環(huán)節(jié)需要提交的數(shù)據內容、報表格式、計算公式、以及每個預算明細之間的數(shù)據關聯(lián)，最后將所有數(shù)據整合在一起，所有的計算、匯總、更新全部由電腦自動完成，包括您的三張預算財務報表。
【模塊內容】
• 預備知識
- 預算應包括的內容
- 各個預算項目的Excel表格之間的關系
- 使用Excel表格編制預算的基本約定
• 銷售預算
- 誰來編制銷售預算，銷售預算到底要明細到什么程度
- 有了SUMIF函數(shù)，各種分類匯總瞬間完成
- 了解“引用”，公式再多、再復雜，都可以“復制”了
- 知道“逗號”的功能，不管領導想以千元、萬元、還是百萬元看報表，都能立馬調整，誰說要除以1千、1萬、1百萬？
• 材料成本預算
- 如何預算產品的材料成本
- 材料預算的“量”和“價”應該誰負責，他們應該給我什么數(shù)據 - 使用“條件格式”，任何價格的變化再也逃不出您的“法眼” - 如何用數(shù)組公式滿足復雜的計算要求
- 掌握函數(shù)TRANSPOSE，“行列互換”不再是個事
• 直接人工成本預算
- 需要哪些數(shù)據才能預算明年的直接人工成本
- 如何計算小時費率和人工效率
- 如何預算直接人工需求、需要半個人工怎么辦
• 人員及工資費用預算
- 誰負責全公司的人員工資、福利預算
- 工資、福利預算應該包括哪些具體內容
- 工資、福利預算的結果會給明年的會計工作帶來什么影響
• 固定資產投資預算
- 哪些部門需要提交固定資產投資預算
- 固定資產投資預算只需要項目、時間和金額嗎
- DATEDIF及其他日期函數(shù)在固定資產預算中的使用
- 期間費用預算
- 這么多的費用預算表格怎么匯總才高效呢
- 使用INDIRECT函數(shù)自動鏈接大量數(shù)據表
• 預算資產負債表
- 信用條款與應收賬款余額的預算編制
- 存貨周轉率與存貨余額的預算編制
- 付款條款與應付賬款余額的預算編制
- 其它應收、應付、待攤、預提等資產負債表項目的預算編制
• 預算利潤表和現(xiàn)金流量表的自動生成
【案例分析】
本模塊將提供一整套的預算編制模型文件，包括從銷售、生產、成本，到固定資產投資、費用、三張財務報表等，并詳細講解每張預算表格如何設計、為什么這樣設計、怎樣設計才能既方便財務人員審核、理解數(shù)據，又能實現(xiàn)自動匯總、自動更新的效果，全面提高預算編制工作的效率和質量。
第二模塊
如何用Excel 跟蹤預算
使用場景
預算編制完成之后并不是往文件柜一放就萬事大吉了，預算的最終目的是要對實際工作的指導、衡量和控制，因此，對實際與預算之間的差異的計算和分析，以及根據分析的原因而采取的改進措施的跟蹤，也是整個預算管理體系的一個重要組成部分。
同樣的，這些差異的計算和展示，也是令很多財務人員比較頭痛的事情，因為這些計算和報表也會涉及大量的數(shù)據計算、向管理層展示的方式的選擇等。
【模塊內容】
• 銷售及毛利的跟蹤及差異分析
- 如何計算預算毛利和實際毛利的各種差異
- 用Excel 圖表直觀地表示預算毛利到實際毛利的變化
- 文本函數(shù)在處理產品代碼、客戶代碼和日期等數(shù)據時的綜合運用
- 如何清晰地顯示實際、預算和預測的數(shù)據關系
• 期間費用的控制
- 科學的 Excel表單設計既方便使用者填寫、又方便對預算的跟蹤和控制
- 用“合并計算”功能匯總各成本中心的費用報告
- 用動態(tài)圖完成各成本中心的實際和預算費用比較分析
• 每月固定格式的財務報表
- 使用INDEX函數(shù)使得編制每月各種財務報表幾乎不費時間
- 讓您的分析報告生動、直觀、形象的可視化技巧（J、K、L 的巧妙使用）
【案例分析】
本模塊同樣將提供各種各樣的模型文件，用來自動計算預實差異、用圖表動態(tài)顯示各種差異、快速匯總大量表格、自動編制每月固定格式的等等。通過這些模型文件的使用，達到：收集和匯總數(shù)據的高效率，展示和分析的可視化，編制
分析報表的自動化等目的。
高級財務課程
轉載：http://santuchuan.cn/gkk_detail/24918.html