課程描述INTRODUCTION
企業(yè)主稅務規(guī)劃全景解析
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
企業(yè)主稅務規(guī)劃全景解析
課程背景:
稅務風險是目前高凈值人群面臨的非常嚴峻的風險之一,稅務知識非常專業(yè)而復雜,稅法和稅收政策隨時可能因形勢或市場的變化而發(fā)生更新與改變。尤其是大數(shù)據(jù)時代的到來,隨著金稅工程三期的全面上線,推動了我國稅收信息化的發(fā)展,同時我國的稅務體制也發(fā)生了巨大的變化。此外,伴隨著越來越多的高凈值人群移民海外,境外投資增多,各國不盡相同的稅制和復雜多變的國際稅務,對高凈值人群移民后的資產或境外投資必定產生重大影響。如何在移民前進行有效的稅務規(guī)劃從而規(guī)避稅務風險,是高凈值人群必須考慮的問題。
金融從業(yè)人員既要有敏銳的嗅覺,又要有強大、快速的學習能力,不斷掌握更新稅務、財務、法律、風控等專業(yè)知識,才能更好地為高凈值人群的財富管理服務。同時必須提高自身的稅務專業(yè)知識水平,熟悉主要的移民國家尤其是在全世界范圍內具有代表作用的*稅收體制的核心信息,以此為參考框架加深對我國稅制體系和稅制改革的理解,能夠有效運用稅務專業(yè)知識為高凈值人群服務,正確認識高凈值人群的財富管理需求,對高凈值人群的財富進行合理的配置與規(guī)劃。
本課程聚焦高凈值人群的稅收規(guī)劃工作、了解國內外稅收政策、有助于正確掌握有關企業(yè)和個人的稅務問題,并在財富傳承、資產配置、安全保障等方面,以防范風險、規(guī)避風險為主導,通過科學、有效、合法、合規(guī)的方式來實現(xiàn)高凈值人群的良性稅務規(guī)劃?;A信息篇講解中國稅收體系最核心的知識信息,沒有地基無以成大廈;實務核心篇講解當前中國稅制改革的脈絡和影響,此為與高凈值客戶溝通最重要的應用;高頻實操篇講解高凈值人士稅務方面最常見最頭疼的兩個問題,核心資產暨股權轉讓的稅務問題以及因涉外身份帶來的稅務問題;涉外稅務篇講解*的個人稅務體系及規(guī)劃,其他主流移民國家稅務體系,及全球主流應用的居民身份判定標準及稅務規(guī)劃路徑。
課程大綱:
基礎信息篇——中國稅收體系概述
1.中國與世界主流國家稅制差異
2.財富管理領域涉及的核心稅種的要素介紹(增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅)
納稅義務人
課征對象
可抵免項目
可扣除項目
確認稅率
實務核心篇——中國稅制改革的脈絡及影響
1.稅制改革的核心脈絡
國家如何逐步增加直接稅的比重
稅制改革背景下企業(yè)的減稅降費路徑與空間
逐步增大的針對個人的直接稅的路徑預測(個人所得稅、房地產稅、遺產稅與贈與稅)
2.稅制改革的可靠依托
過往企業(yè)控制稅收成本的主要方式
稅務部門針對企業(yè)稅收的管理路徑(金稅三期系統(tǒng)的應用)
日趨完善的自然人稅收管理的基礎(法律基礎、組織保障、信息支持)
3.對企業(yè)及企業(yè)主的影響
當前企業(yè)面臨的*的稅收風險
新稅制背景下企業(yè)主未來的稅收風險
中小企業(yè)的稅收合規(guī)規(guī)劃(企業(yè)類型、優(yōu)惠政策、賬務處理、外部環(huán)境)
自然人稅務規(guī)劃的主要路徑(傳統(tǒng)野蠻避稅與科學理性稅籌)
高頻實操篇——高凈值客戶財富管理常見稅務問題
1.股權交易涉稅全視角解讀
股權轉讓的基本原理
一般股權轉讓的涉稅要點(收入與成本的確定、扣繳義務人、納稅發(fā)生時間與地點)
股權轉讓的特殊情形考量(代持模式下的轉讓、間接轉讓、股權激勵涉稅問題)
股權轉讓的稅收規(guī)劃思路(股權退出模式、涉及特殊資產的股權轉讓)
2.新個稅法對跨境高凈值人士的重要影響
多部門協(xié)同共管和信用信息共享平臺
個人反避稅規(guī)則及影響
新個稅自行申報制度
全新的居民標準及“六年規(guī)則”對高凈值人士的影響
涉外稅務篇——*及其他主流移民國家的稅制介紹
1.*個人稅務解析及規(guī)劃
*個人收入所得稅解析
稅務居民
應稅收入申報
所得稅稅率
信息申報
稅表申報
FATCA影響
*贈與稅遺產稅解析
稅務居民
應稅資產
終身免稅額
稅率
稅務居民稅務處理
非稅務居民稅務處理
各州遺產稅與贈與稅
*資產架構和稅務規(guī)劃
2.各主流移民國家個人稅務解析及規(guī)劃
自然人居民身份規(guī)劃與經營實體(法人)居民身份規(guī)劃
常見移民國家居民納稅人的規(guī)定
加拿大
澳大利亞
中國香港
新加坡
居民身份沖突和協(xié)定中的協(xié)調原則
*性住所
重要利益中心
習慣性居住
國籍
高凈值人士全球資產配置的稅收分析
分析路徑
規(guī)劃路徑
企業(yè)主稅務規(guī)劃全景解析
轉載:http://santuchuan.cn/gkk_detail/246691.html
已開課時間Have start time
- 周暢