无码任你躁久久久久久久,亚洲av网站,熟妇人妻久久中文字幕,久久精品国产亚洲av麻豆网站

反舞弊培訓(xùn)課程

課程對(duì)象：
企業(yè)內(nèi)部審計(jì)、內(nèi)部控制部門、合規(guī)、紀(jì)檢監(jiān)察部門負(fù)責(zé)人,從事內(nèi)部審計(jì)、內(nèi)部控制、合規(guī)、紀(jì)檢監(jiān)察實(shí)務(wù)操作的部門主管及一般員工。

課程背景：
     內(nèi)部審計(jì)作為企業(yè)內(nèi)部獨(dú)立的監(jiān)督職能代表者，能夠?yàn)槠髽I(yè)創(chuàng)造價(jià)值，受到越來(lái)越多的重視?，F(xiàn)在企業(yè)成立內(nèi)部審計(jì)部門的也越來(lái)越多。如何系統(tǒng)有效的開展內(nèi)部審計(jì)工作？?jī)?nèi)審部門的定位到底如何具體審計(jì)工作應(yīng)該如何開展？作為審計(jì)部門領(lǐng)導(dǎo)，如何適應(yīng)潮流，開展反舞弊工作？或者在以后工作基礎(chǔ)上，做的更扎實(shí)，更有成效？同時(shí)，內(nèi)部審計(jì)部門的一項(xiàng)重要任務(wù)，或者說(shuō)階段性重要任務(wù)是反舞弊。在目前的大環(huán)境下，政府的廉政反腐敗風(fēng)潮已經(jīng)刮到了企業(yè)，大企業(yè)已經(jīng)開始行動(dòng)，強(qiáng)化反舞弊職能，推進(jìn)反舞弊工作。如何開展內(nèi)審與反舞弊工作，工作的難點(diǎn)和要點(diǎn)是什么？該課程都將給您完美答案。
課程特色：課程全部采用先進(jìn)企業(yè)現(xiàn)用實(shí)際案例解析說(shuō)明＋啟發(fā)式講授＋互動(dòng)式教學(xué)＋小組游戲＋角色扮演＋系統(tǒng)介紹，保證聽得懂，學(xué)得會(huì)，用得上，有實(shí)效！

課程收益：
1、掌握內(nèi)部審計(jì)部門的定位及未來(lái)轉(zhuǎn)變；
2、掌握內(nèi)審人員能力模型和職業(yè)發(fā)展通路；
3、掌握內(nèi)部審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)化流程和注意事項(xiàng)；
4、掌握舞弊定義及反舞弊的方法；
5、掌握查處舞弊的工具和方法，通過(guò)案例學(xué)習(xí)具體技巧；
6、學(xué)習(xí)先進(jìn)企業(yè)的審計(jì)和反舞弊經(jīng)驗(yàn)，并能運(yùn)用到實(shí)際工作中。

課程大綱：
第一章 內(nèi)審定義及未來(lái)轉(zhuǎn)變
1.內(nèi)部審計(jì)定義
2.內(nèi)審的底層邏輯
2.1.審計(jì)能干什么？（審計(jì)定位三大階段）
2.2.審計(jì)用什么方法干？（審計(jì)方法論的五級(jí)臺(tái)階）
2.3.審計(jì)誰(shuí)來(lái)干？（審計(jì)的組織和人員管理三類模式）
2.4.審計(jì)具體干什么（審計(jì)業(yè)務(wù)的二十一種類型）
2.5.審計(jì)用什么干？（審計(jì)從簡(jiǎn)單到智能工具六十四種）
2.6.審計(jì)干的怎么樣？（審計(jì)的績(jī)效與評(píng)估從簡(jiǎn)單到復(fù)雜三種類型）
2.7.以終為始（審計(jì)文化與未來(lái)）
【互動(dòng)】公司的內(nèi)審事業(yè)目前情況？
【討論】公司未來(lái)的內(nèi)審事業(yè)如何發(fā)展？

第二章 審計(jì)方法論的核心-問題導(dǎo)向
1.問題導(dǎo)向三級(jí)八步法
1.1問題導(dǎo)向三級(jí)
1.2落地實(shí)施八步法
2.感知問題
2.1理解業(yè)務(wù)
2.1.1各類業(yè)務(wù)常見底層邏輯
2.1.2IIA 全球?qū)徲?jì)標(biāo)準(zhǔn)要求
【討論】具體業(yè)務(wù)的特點(diǎn)
2.2批判性思維
2.2.1什么是批判性思維
2.2.2審計(jì)如何運(yùn)用批判性思維
【練習(xí)】批判性思維練習(xí)
4.定位問題
3.1風(fēng)險(xiǎn)與控制
3.1.1IIA 全球?qū)徲?jì)標(biāo)準(zhǔn)要求
3.1.2查找風(fēng)險(xiǎn)的方法
3.1.3人財(cái)物事的內(nèi)控措施
3.1.4內(nèi)控矩陣
【方法】如何查找不相容職務(wù)未分離
【案例】審計(jì)事件風(fēng)險(xiǎn)分析
3.2數(shù)據(jù)分析
1.1.1數(shù)據(jù)分類
1.1.2內(nèi)外部數(shù)據(jù)收集
1.1.3數(shù)據(jù)預(yù)處理
【案例分析】某央企外部數(shù)據(jù)收集案例
1.1.1數(shù)據(jù)分析思路
1.1.2數(shù)據(jù)分析方法
【案例}數(shù)據(jù)分析實(shí)例展示
4查證問題
4.1取證方法
4.1.1審閱法
4.1.2盤點(diǎn)法
4.1.3訪談法
4.1.4觀察法
4.1.5其他方法
4.2溝通技巧
4.2.1溝通對(duì)象區(qū)別
4.2.2溝通方法
【演練】審計(jì)溝通場(chǎng)景模擬訓(xùn)練
5.定義問題
5.1審慎態(tài)度
5.1.1如何進(jìn)行問題分級(jí)
5.1.2IIA 全球?qū)徲?jì)標(biāo)準(zhǔn)要求
5.2系統(tǒng)思維
5.2.1如何在全局高度討論問題
5.2.2如何在黨建高度討論問題
【案例】某央企審計(jì)問題定性
6.描述問題
6.1邏輯思維
6.1.1金字塔原理
6.2文字表達(dá)
6.2.1報(bào)告寫作八要點(diǎn)
【案例】審計(jì)報(bào)告實(shí)例分析
7.建議問題
7.1落地實(shí)操
7.1.1溝通共識(shí)
7.1.2實(shí)際落地
7.2書面回復(fù)
7.2.1IIA 全球?qū)徲?jì)標(biāo)準(zhǔn)要求
7.2.2回復(fù)要點(diǎn)
8.跟蹤問題
8.1問題分層分類
8.1.1技術(shù)分類
8.1.2管理分類
8.2聯(lián)合督導(dǎo)
8.2.1審計(jì)聯(lián)席會(huì)議
9.減少問題
9.1完善內(nèi)控
9.1.1CCSA工具運(yùn)用
9.2提升管理
9.2.1內(nèi)控三個(gè)閉環(huán)

第三章 重點(diǎn)循環(huán)內(nèi)審實(shí)務(wù)
1.采購(gòu) 
1.1審計(jì)環(huán)節(jié)
1.1.1供應(yīng)商管理
審計(jì)要點(diǎn)及方法
【案例】某公司供應(yīng)商管理審計(jì)案例
1.1.2招投標(biāo)管理
審計(jì)要點(diǎn)及方法
【案例】某公司招投標(biāo)舞弊案例
1.1.3定價(jià)/詢價(jià)管理
定價(jià)要點(diǎn)及方法
1.1.4合同管理十點(diǎn)
【實(shí)務(wù)練習(xí)】某類合同擬定要點(diǎn)
1.1.5驗(yàn)收管理
1.1.6存貨管理
存貨管理審計(jì)
存貨運(yùn)營(yíng)審計(jì)
1.2審計(jì)對(duì)象
1.2.1定制品審計(jì)案例
1.2.2低易品審計(jì)案例
1.2.3機(jī)配件審計(jì)案例
1.2.4工程類審計(jì)案例
1.2.5研發(fā)樣品類審計(jì)案例
1.2.6服務(wù)類審計(jì)案例

第四章 舞弊定義及分析
1.舞弊概念及舞弊雙三角
2.舞弊類型
3.舞弊縱向形式
3.1資產(chǎn)侵占
3.2腐敗
3.3舞弊性報(bào)表
3.4外部欺詐
【實(shí)用工具】通用舞弊樹分析
4.舞弊橫向?qū)哟?br /> 4.1管理層舞弊
4.2員工舞弊
4.3第三方舞弊
5.舞弊目的劃分
5.1為公司利益的舞弊
5.2為個(gè)人利益的舞弊
【案例分析】某制造業(yè)公司舞弊樹實(shí)例分析

第五章 如何查處舞弊
1.如何有意識(shí)發(fā)現(xiàn)舞弊
2.調(diào)查原則及調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)防范
3.被動(dòng)調(diào)查流程
3.1線索來(lái)源分析
3.2線索評(píng)估
4.常見罪名
4.1普通員工常見罪名刑法條款
4.2高管適用罪名刑法條款
4.3常見罪名定罪分析（根據(jù)刑法修正案十二修改）
5.調(diào)查計(jì)劃擬定
5.1順序選定
5.2關(guān)系圖
5.3計(jì)劃擬定
6.證據(jù)及證據(jù)鏈
6.1證據(jù)的類型及特性
6.2電子證據(jù)特殊要求
6.3再生證據(jù)
6.4證據(jù)鏈的模型
【實(shí)戰(zhàn)演練】某受賄舞弊案調(diào)查計(jì)劃擬定及證據(jù)獲取
7.舞弊調(diào)查七大手段
【案例分析】如何養(yǎng)魚？
8.調(diào)查性詢問
8.1詢問總原則
8.2調(diào)查常見四個(gè)階段
8.3詢問注意要點(diǎn)
8.4調(diào)查適用策略/心理戰(zhàn)術(shù)
8.5提問技巧
8.6九步詢問法
8.7筆錄撰寫
【角色扮演】模擬調(diào)查演練
9.調(diào)查總結(jié)和結(jié)案
【實(shí)戰(zhàn)演練】某集團(tuán)采購(gòu)舞弊案調(diào)查方案擬定
10.主動(dòng)調(diào)查
10.1審計(jì)建模
10.2大數(shù)據(jù)分析及監(jiān)控
【案例分析】某公司主動(dòng)調(diào)查案例

講師簡(jiǎn)介：
邱健老師
精通企業(yè)審計(jì)全盤管理
精通企業(yè)內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)管理
DBA在讀，暨大MBA
國(guó)際注冊(cè)內(nèi)部審計(jì)師（CIA）
國(guó)際注冊(cè)內(nèi)部控制師（CICS）
高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估專業(yè)人員證書（RAPC）
國(guó)際注冊(cè)信息系統(tǒng)審計(jì)師（CISA）
*注冊(cè)管理會(huì)計(jì)師（CMA）
高級(jí)合規(guī)管理師
ESG高級(jí)分析師
注冊(cè)安全工程師（建筑方向）

反舞弊培訓(xùn)課程