无码任你躁久久久久久久,亚洲av网站,熟妇人妻久久中文字幕,久久精品国产亚洲av麻豆网站

內(nèi)控管理思維培訓(xùn)

課程背景：
企業(yè)要發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)管控是第一，內(nèi)部控制是企業(yè)防范風(fēng)險(xiǎn)快速發(fā)展的有力保障。我們所見的企業(yè)管理措施均是內(nèi)部控制范圍，內(nèi)控是個(gè)大課題，由一個(gè)主課題加若干附屬專題組成，完整展現(xiàn)企業(yè)管理的方方面面。

課程收益：
1、全面理解和認(rèn)識(shí)內(nèi)部控制
2、深入學(xué)習(xí)《企業(yè)內(nèi)控基本規(guī)范》
3、掌握內(nèi)控5大要素7種武器

課程對(duì)象：企業(yè)負(fù)責(zé)人、高層管理人員、業(yè)務(wù)管理人員、生產(chǎn)管理人員、財(cái)務(wù)管理人員

課程大綱:
第一部分：內(nèi)控是什么和內(nèi)控的作用？
1．內(nèi)控與法務(wù)、合規(guī)、風(fēng)控的關(guān)系
2．內(nèi)控的定義和關(guān)鍵概念
3．視頻案例：杜拉拉升職記報(bào)銷舞弊案
4．內(nèi)控的一個(gè)過程、三大目標(biāo)、五項(xiàng)要素
5．內(nèi)控的控制目標(biāo)：促進(jìn)發(fā)展、合法經(jīng)營、防范舞弊、規(guī)范財(cái)務(wù)
6．內(nèi)控最直接的實(shí)物表現(xiàn)：員工手冊(cè)
7．內(nèi)部控制手冊(cè)（員工手冊(cè)）（管理手冊(cè)）的主要內(nèi)容
8．案例：開車及車輛系統(tǒng)做比較理解內(nèi)控的系統(tǒng)和作用
9．案例：駕駛馬車和放風(fēng)箏再理解下內(nèi)控的意義
10．內(nèi)控作用總結(jié)：內(nèi)控幫我們繞過途中陷阱到達(dá)目的地
11．做內(nèi)控的6大價(jià)值
1）監(jiān)管部門要求
2）宣貫風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)
3）發(fā)現(xiàn)組織問題
4）流程全程控制
5）內(nèi)控經(jīng)驗(yàn)內(nèi)化
6）推動(dòng)管理改進(jìn)

第二部分、如何解決內(nèi)控建設(shè)的誤區(qū)
1、內(nèi)控六大誤區(qū)
1）內(nèi)控就是寫制度
2）內(nèi)控部門刷存在感
3）內(nèi)控就是不讓人好過
4）我們公司沒有內(nèi)控
5）內(nèi)控是老板的事
6）內(nèi)控是消防員
2、內(nèi)控常見問題和解決方案
1）高級(jí)管理層不支持或支持力度弱
2）職能部門內(nèi)控意識(shí)淡薄
3）將效率作為弱化或逾越內(nèi)控的理由
4）內(nèi)控是內(nèi)控部門的獨(dú)角戲
5）制度和流程缺乏整體性和系統(tǒng)性
6）制度的設(shè)計(jì)和執(zhí)行不一致

第三部分、內(nèi)部控制相關(guān)規(guī)范和文件
1. 財(cái)政部關(guān)于企業(yè)內(nèi)控的規(guī)范性文件
2. 內(nèi)控有關(guān)法律法規(guī)之間的關(guān)系
3. 內(nèi)控規(guī)范與配套指引
4. 配套指引中內(nèi)控應(yīng)用的18個(gè)方面
5. 內(nèi)控在大企業(yè)和小企業(yè)適用的區(qū)別

第四部分：內(nèi)控制度流程設(shè)計(jì)的5大原則
1．內(nèi)控體系框架搭建的四層分法
2．內(nèi)控建設(shè)的關(guān)鍵步驟
1）搭框架
2）找風(fēng)險(xiǎn)
3）建規(guī)則
4）持續(xù)評(píng)價(jià)與提升
3．未來的內(nèi)控發(fā)展趨勢(shì)
1）數(shù)字技術(shù)趨勢(shì)下的內(nèi)部控制
2）內(nèi)控2.0-從合規(guī)到價(jià)值創(chuàng)造
4．內(nèi)控基本原則：技術(shù)控制、獎(jiǎng)懲機(jī)制、監(jiān)督檢查、內(nèi)控內(nèi)審、咨詢審計(jì)互斥等
5．內(nèi)控五大原則：全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性、成本效益

第五部分：內(nèi)控的5個(gè)要素
1. 內(nèi)部控制五大要素：內(nèi)部監(jiān)督、控制活動(dòng)、信息溝通、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、內(nèi)部環(huán)境
2. 內(nèi)控五大要素之間的關(guān)系：
(1) 內(nèi)部環(huán)境是基礎(chǔ)
(2) 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是依據(jù)
(3) 控制活動(dòng)是手段
(4) 信息溝通是載體
(5) 內(nèi)部監(jiān)督是保證
3、內(nèi)控要素之內(nèi)部環(huán)境
1) 組織架構(gòu)和治理機(jī)構(gòu)
2) 崗位職責(zé)和權(quán)限分工
3) 內(nèi)部環(huán)境之發(fā)展戰(zhàn)略
4) 人力資源
5) 社會(huì)責(zé)任
6) 企業(yè)文化
4、內(nèi)控要素之風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
1．風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的內(nèi)外有別與應(yīng)對(duì)策略
2．內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)關(guān)注的18個(gè)方面
3．風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的一般程序
5、內(nèi)控要素之信息溝通
1) 信息溝通的信息收集
2) 內(nèi)部溝通
3) 信息技術(shù)
4) 反舞弊機(jī)制
5) 投訴舉報(bào)
6) 信息系統(tǒng)的整體要求
7) 信息系統(tǒng)的7大控制目標(biāo)
8) 信息系統(tǒng)成功的關(guān)鍵
9) 信息系統(tǒng)開發(fā)的關(guān)鍵控制點(diǎn)
10) 信息系統(tǒng)不相容職務(wù)分離
6、內(nèi)控要素之內(nèi)部監(jiān)督
1) 內(nèi)審機(jī)構(gòu)的構(gòu)建
2) 日常監(jiān)督與專項(xiàng)監(jiān)督
3) 內(nèi)部控制缺陷的發(fā)現(xiàn)和整改
4) 內(nèi)控效果評(píng)價(jià)
5) 內(nèi)控記錄資料的收集整理保存
6) 反舞弊監(jiān)督機(jī)制的建立和優(yōu)化
7) 舞弊三角論，什么條件下我會(huì)冒險(xiǎn)去舞弊
8) 舞弊是怎么產(chǎn)生的
9) 反舞弊機(jī)制的建立
10) 舞弊跡象的識(shí)別--個(gè)人不合常理的行為和舉動(dòng)
11) 從舞弊三個(gè)要素方面，降低舞弊發(fā)生的概率

第六部分：內(nèi)控應(yīng)用的7大控制手段：內(nèi)控要素之控制活動(dòng)
1. 控制活動(dòng)的7種武器
2. 控制活動(dòng)的關(guān)鍵控制點(diǎn)設(shè)計(jì)
3. 不相容職務(wù)分離設(shè)計(jì)
4. 案例：某高校招標(biāo)采購
5. 管錢不管張、管賬不管錢做到了么？
6. 不相容職務(wù)分離示例
7. 崗位輪換和強(qiáng)制休假制度
8. 授權(quán)審批的漏洞在哪里
9. 授權(quán)審批體系常見問題
10. 案例：越權(quán)審批0容忍

第七部分：內(nèi)控應(yīng)用典型案例---華為內(nèi)控和財(cái)經(jīng)管理
1. 華為的決策、執(zhí)行、監(jiān)督
2. 華為的高效運(yùn)作保障：組織、流程、角色三角關(guān)系
3. 華為的高效運(yùn)作保障：四流合一
4. 華為的戰(zhàn)斗組織：組織、人員、戰(zhàn)力三角關(guān)系
5. 華為的財(cái)經(jīng)遠(yuǎn)景、使命、定位、目標(biāo)
6. 華為的股權(quán)結(jié)構(gòu)
7. 華為財(cái)經(jīng)管理價(jià)值導(dǎo)向和全面預(yù)算內(nèi)控管理
8. 華為持續(xù)經(jīng)營的效率與效益平衡、擴(kuò)張與控制平衡
9. 華為財(cái)經(jīng)管理的四個(gè)“三”運(yùn)作機(jī)制：三類風(fēng)險(xiǎn)、三層防線、三角聯(lián)動(dòng)、三層審結(jié)
10. 華為高管晉升學(xué)習(xí)的四個(gè)綱要
11. 華為內(nèi)控管理的點(diǎn)、線、面理論
12. 華為財(cái)經(jīng)管理組織機(jī)構(gòu)的三角聯(lián)動(dòng)
13. 華為垂直*集權(quán)管理的財(cái)經(jīng)體制和人才培養(yǎng)機(jī)制
14. 華為財(cái)經(jīng)管理的財(cái)經(jīng)、內(nèi)審、核算三角關(guān)系
15. 華為的財(cái)經(jīng)管理機(jī)構(gòu)設(shè)置
16. 華為如何做到業(yè)財(cái)融合
17. 華為內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理的滅火到消防

第八部分：內(nèi)控實(shí)施路線圖
1. 內(nèi)部控制合規(guī)工作總體路線圖
2. 內(nèi)控體系構(gòu)建的11個(gè)方面
1）整體規(guī)劃
2）確定實(shí)施范圍
3）梳理流程與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
4）評(píng)價(jià)內(nèi)控有效性
5）彌補(bǔ)缺陷
6）形成內(nèi)控文件體系
7）內(nèi)控自我評(píng)價(jià)準(zhǔn)備
8）內(nèi)控自我評(píng)價(jià)實(shí)施
9）形成報(bào)告
10）缺陷整改
11）外部審計(jì)師鑒證
3、內(nèi)控實(shí)施的簡化一般步驟

內(nèi)控管理思維培訓(xùn)