一、信用基本知識(shí)
信用在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中是非常重要的概念。在信用風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)中，信用基本知識(shí)是基礎(chǔ)內(nèi)容。信用是指在商品交換過程中，交易一方以將來(lái)償還的方式獲得另一方的財(cái)物或服務(wù)的能力，其依據(jù)是獲得財(cái)物或服務(wù)的一方所作出的給付承諾。
從信用的含義來(lái)看，它既是一種交換關(guān)系，也是一種支付方式，更是一種獲取信任的能力。信用的要素包括時(shí)間和信心等方面。受信方必須在得到授信方認(rèn)可的一定時(shí)間期限內(nèi)，為所獲得的資金、物資或服務(wù)付款或還款；同時(shí)，授信方要對(duì)受信方的付款承諾相信并對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)作出判斷。信用具有多種功能，例如它是現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的要素，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的本質(zhì)是信用經(jīng)濟(jì)，信用還具有貨幣的功能。信用也有不同的分類方式。了解這些信用基本知識(shí)，有助于為后續(xù)更深入的信用風(fēng)險(xiǎn)管理學(xué)習(xí)奠定基礎(chǔ)。
二、賒銷基本知識(shí)
賒銷是企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中常見的一種銷售方式。在信用風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)中，需要深入認(rèn)識(shí)賒銷的基本知識(shí)。
賒銷有其自身的成本。企業(yè)采用賒銷方式銷售產(chǎn)品或服務(wù)時(shí)，雖然可能會(huì)擴(kuò)大市場(chǎng)需求、迅速建立銷售網(wǎng)絡(luò)、降低庫(kù)存等，但同時(shí)也面臨著一些潛在的成本，比如可能存在資金回籠延遲的風(fēng)險(xiǎn)，從而影響企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)效率；還可能面臨應(yīng)收賬款無(wú)法收回的風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致企業(yè)出現(xiàn)壞賬損失。對(duì)賒銷成本的準(zhǔn)確把握，有助于企業(yè)在制定信用政策時(shí)權(quán)衡利弊。同時(shí)，了解賒銷方式的特點(diǎn)、適用場(chǎng)景以及可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，也是信用風(fēng)險(xiǎn)管理中不可或缺的內(nèi)容。
三、信用風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)內(nèi)容
信用風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)的核心部分。信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因包括外部原因和內(nèi)部原因。
從外部來(lái)看，宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)狀況、市場(chǎng)需求的波動(dòng)等都可能影響企業(yè)的信用狀況。例如，在經(jīng)濟(jì)不景氣時(shí)期，企業(yè)可能面臨訂單減少、資金緊張的情況，從而增加信用風(fēng)險(xiǎn)。從內(nèi)部來(lái)看，企業(yè)自身的信用管理體系不完善、對(duì)客戶信用評(píng)估不準(zhǔn)確、信用政策不合理等因素也會(huì)引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)需要明確信用風(fēng)險(xiǎn)可能帶來(lái)的危害，如應(yīng)收賬款無(wú)法收回會(huì)直接影響企業(yè)的利潤(rùn)和現(xiàn)金流，嚴(yán)重時(shí)可能導(dǎo)致企業(yè)資金鏈斷裂。所以，掌握識(shí)別信用風(fēng)險(xiǎn)的方法、評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)的大小、預(yù)測(cè)信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展趨勢(shì)等技能，是進(jìn)行有效信用風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵。
四、信用管理的范疇
信用管理在企業(yè)運(yùn)營(yíng)中有著明確的概念和范疇。
首先要明確信用管理的目標(biāo)，即通過一系列的管理措施，在保障企業(yè)收益的同時(shí)，將信用風(fēng)險(xiǎn)控制在可接受的范圍內(nèi)。信用管理包括信用政策的制定與調(diào)整。企業(yè)要根據(jù)自身的經(jīng)營(yíng)狀況、市場(chǎng)環(huán)境、客戶群體等因素制定合適的信用政策，例如確定合理的信用期限、信用額度等。同時(shí)，隨著企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境的變化，信用政策也需要不斷調(diào)整優(yōu)化。信用管理還涉及到信用部門的設(shè)立與職能劃分。不同的企業(yè)可能會(huì)采用不同的信用管理部門設(shè)置模式，如財(cái)務(wù)部門導(dǎo)向型或信用部門獨(dú)立型，不同模式下信用部門的職責(zé)、人員規(guī)模和人員素質(zhì)要求也有所不同。
五、信用分析的要點(diǎn)
信用分析在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中具有重要意義。
在信用分析過程中，資信評(píng)價(jià)與額度確定是關(guān)鍵環(huán)節(jié)。對(duì)于客戶的信用分析，要從多個(gè)方面入手，例如“5W”分析方法，即Who（信用對(duì)象是誰(shuí)）、Why（它為什么需要信用）、What（需要多少信用額度等）等方面進(jìn)行全面考量。通過搜集和分析客戶的各種信息，包括客戶代表提供的資料如營(yíng)業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)報(bào)表、專業(yè)機(jī)構(gòu)的信用報(bào)告以及向其他供應(yīng)商了解的情況等，來(lái)對(duì)客戶的信用狀況進(jìn)行評(píng)價(jià)，從而確定合理的信用額度。同時(shí)，還要掌握信用資料的搜集渠道，包括專業(yè)機(jī)構(gòu)的信息來(lái)源以及企業(yè)內(nèi)部的信息來(lái)源等，并且學(xué)會(huì)運(yùn)用有效的分析方法對(duì)這些資料進(jìn)行分析，以便準(zhǔn)確判斷客戶的信用狀況。
六、信用額度與信用模式
信用額度的確定是信用風(fēng)險(xiǎn)管理中的重要環(huán)節(jié)。
企業(yè)要根據(jù)客戶的信用狀況、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、償債能力等因素來(lái)確定合適的信用額度。不同的客戶可能會(huì)被劃分到不同的信用額度區(qū)間，如額度在5萬(wàn)元以下、5 - 15萬(wàn)元、15 - 50萬(wàn)元以及50萬(wàn)元以上等不同檔次。信用模式也是培訓(xùn)內(nèi)容的一部分，企業(yè)需要了解不同的信用模式及其特點(diǎn)，選擇適合自身業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)控制要求的信用模式。例如，有些企業(yè)可能采用較為寬松的信用模式以擴(kuò)大市場(chǎng)份額，但同時(shí)要承擔(dān)較高的信用風(fēng)險(xiǎn)；而有些企業(yè)可能采用較為保守的信用模式，雖然風(fēng)險(xiǎn)較低但可能在市場(chǎng)拓展方面相對(duì)緩慢。
七、特定企業(yè)的信用環(huán)境、政策與體系
以賽翰為例，培訓(xùn)內(nèi)容涉及賽翰的信用環(huán)境、信用政策和信用體系。
了解賽翰的信用環(huán)境有助于從特定的市場(chǎng)和行業(yè)背景下理解信用管理的要求。賽翰的信用政策包括會(huì)員管理、信用控制、審批流程、信用評(píng)估等多方面內(nèi)容。其信用體系涵蓋了從客戶信息管理到信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估再到信用控制等一系列的環(huán)節(jié)。通過對(duì)賽翰這樣特定企業(yè)的信用相關(guān)內(nèi)容的學(xué)習(xí)，可以為其他企業(yè)提供參考和借鑒，幫助企業(yè)建立適合自身的信用管理體系。
八、信用風(fēng)險(xiǎn)管理中的其他技能
在信用風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)中，還包括一些其他重要的技能。
例如提高應(yīng)收賬款的分析與管理技巧。企業(yè)要學(xué)會(huì)對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行詳細(xì)的分析，包括賬齡分析、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率分析等，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)并采取有效的措施進(jìn)行管理，如催收策略的制定。同時(shí)，明確商賬催收的指導(dǎo)策略也是重要內(nèi)容。企業(yè)要了解合法合規(guī)的催收方式，根據(jù)不同的客戶情況和欠款金額制定相應(yīng)的催收計(jì)劃，以提高應(yīng)收賬款的回收率，降低企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)。
轉(zhuǎn)載：http://santuchuan.cn/zixun_detail/134692.html