課程描述INTRODUCTION
企業(yè)內部控制管理培訓
培訓講師：
課程價格：
培訓天數(shù)：日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
企業(yè)內部控制管理培訓
課程目標：
1、理解公司法人治理結構與內部控制的內在聯(lián)系
2、深刻理解企業(yè)進行風險管理和內部控制的重要意義
3、了解我國內部控制法規(guī)體系及其要求
4、掌握風險識別、風險評價、風險管理策略的要點、方法
5、學習如何與業(yè)務部門共同識別和控制主要業(yè)務風險
6、掌握財務風險的主要類型及控制工具
7、了解企業(yè)內部控制體系建設的思路、流程和關鍵要點
8、學習先進企業(yè)的內控經驗，借鑒企業(yè)內控失敗的教訓
培訓對象：高中層管理者.財務總監(jiān).財務部經理及主管.內審部經理等。
課程大綱：
一、正確認識公司法人治理結構與內部控制
1.基本概念：風險/風險管理/內部控制
2.公司法人治理結構的實質內涵
3.公司法人治理結構與內部控制體系建設的邏輯關聯(lián)
4.我國風險管理與內部控制的法律規(guī)范
1)財政部、證監(jiān)會等五部委頒發(fā)的《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》解讀，內部控制的目標、原則、要素及強制性要求
2)《企業(yè)內部控制配套指引》解讀，重點講解應用指引對企業(yè)內部控制體系建設的指導作用
二、企業(yè)風險的識別、評價和風險管理策略
1.風險識別
1)企業(yè)內部風險的識別
2)企業(yè)外部風險的識別
3)風險識別的定性方法
4)風險識別的定量方法
案例分享
2.風險評價
1)企業(yè)風險承受度的確定
2)風險發(fā)生的可能性分析
3)風險帶來的損失分析
4)風險管理坐標圖及實例分析
案例分享
5)風險管理矩陣
3.風險管理策略詳解
1)風險規(guī)避策略及操作要點
2)風險轉移策略及操作要點
3)風險承擔策略及操作要點
綜合案例分析
三、風險管理與內部控制工具
1.風險管理與內部控制工具概覽
2.不相容崗位分離原則與操作要點
互動訓練：企業(yè)重要業(yè)務的不相容崗位梳理
互動訓練：財務部門的不相容崗位梳理
3.授權控制的要點
案例分享：權限指引的設計
四、企業(yè)財務風險識別與控制
1.企業(yè)財務風險的種類
2.財務報告風險防控
盈余管理與財務風險“紅旗”
3.資金管理風險防控
案例分享：某企業(yè)資金管理之殤
4.資產管理風險防控
存貨管理、應收賬款管理、固定資產管理案例分享
5.全面預算管理與風險防控
案例分享：某企業(yè)運用全面預算管理防控風險
五、企業(yè)內部控制體系建設實務
1.企業(yè)內部控制體系建設的整體思路框架
案例：某企業(yè)內部控制體系建設經驗分享及總結
學員討論：企業(yè)企業(yè)內部控制體系建設的目標、
組織體系、關鍵要素
2.企業(yè)內部控制體系建設的流程與方法
案例：某上市公司內部控制體系實務及經驗介紹
學員討論：企業(yè)企業(yè)內部控制體系建設的流程要點、主要方法、應關注的重點問題
3.企業(yè)內部控制的制度化、流程化與崗位化
1)內部控制制度化及要點
2)內部控制流程化及要點
3)內部控制崗位化及要點
4.企業(yè)內部控制體系建設中的重點、難點問題
六、企業(yè)內部控制描述、評價與改善
1.企業(yè)內部控制的描述
2.企業(yè)內部控制評價與缺陷認定
3.企業(yè)內部控制的循環(huán)改善
七、課程總結、學員提問、講師答疑
企業(yè)內部控制管理培訓
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