課程描述INTRODUCTION
企業(yè)經(jīng)營分析與財務報告學習
· 財務總監(jiān)· 財務主管· 財務經(jīng)理
培訓講師：講師團
課程價格：￥元/人
培訓天數(shù)：2天
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
企業(yè)經(jīng)營分析與財務報告學習
在競爭酷烈的市場環(huán)境下，企業(yè)經(jīng)營需要把握公司整體經(jīng)營情況，又必須通過經(jīng)營活動分析對公司運作實現(xiàn)精細管理。財務如何從宏觀及微觀的不同視角、不同維度解讀財務信息？通過大量數(shù)據(jù)為管理層決策提供支撐？那就是運用強大的管理會計報表暨內(nèi)部管理用報告。
培訓對象
-財務總監(jiān)、財務經(jīng)理、財務人員
-其他管理人員等
課程收益
-掌握如何設計一套合適的管理會計報表
-通過數(shù)據(jù)分析掌握公司運營的風險點，并設置風險預警線
-通過超級指標的運用優(yōu)化報表數(shù)據(jù)，為并購、整合、融資提供符合外界需求的報表
-通過近200張的管理報表，掌握公司運營微觀上的細節(jié)，發(fā)現(xiàn)問題并提出解決方法
-掌握200多種降低成本和費用的實戰(zhàn)方法
-掌握運用經(jīng)營分析會的工具，將管理報表揭示的問題逐一落地解決，從事前、事中、事后不同階段來進行管控，形成PDCA閉環(huán)
課程內(nèi)容
第一模塊
管理會計報表的內(nèi)容及與財務會計報表的互補
-管理會計報表的內(nèi)容
-管理資產(chǎn)負債表
-管理利潤表
-資金流向表
-財務指標預警表
-盈利能力指標：凈利率、毛利率
-償債能力指標：流動比率、速動比率、資產(chǎn)負債率、產(chǎn)權(quán)比率、權(quán)益乘數(shù)
-資產(chǎn)發(fā)展能力指標：存貨周轉(zhuǎn)率、應收賬款周轉(zhuǎn)率、應付賬款周轉(zhuǎn)率、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、營業(yè)周期
-現(xiàn)金流量分析：經(jīng)營活動現(xiàn)金流量、經(jīng)營活動凈現(xiàn)金比率、現(xiàn)金比率
-【案例】因素分析法分析成本差異通過現(xiàn)場改善落地
-【分享】降低負債比率的兩個絕妙好辦法
-【討論】如何加快資金運轉(zhuǎn)速度減少資金使用總量
-【討論】如何控制單項資金成本
-財務會計報表與管理會計報表的互補
-管理會計報表從財務報表取數(shù)
-財務會計報表是對過往數(shù)據(jù)的總結(jié)，而管理會計報表多半預測未來走勢
-管理會計報表從財務出發(fā)，以業(yè)務結(jié)束
-管理會計報表從不同維度進行分析
-管理會計報表含有太多預測數(shù)據(jù)，與業(yè)務掛鉤緊密
第二模塊
設計管理報表以及通過經(jīng)營活動分析洞察問題推動改善
-設計原則和設計思路
-與管理層的溝通
-財務預警類指標設計
-資金分析
-現(xiàn)金流量的重要性
-【視頻案例】富貴鳥不再富貴
-【案例】賭輸了的金立
-【視頻案例】OFO小黃車的鏈子斷了
-利潤導向轉(zhuǎn)為現(xiàn)金導向
-關(guān)注銷售到關(guān)注經(jīng)營現(xiàn)金流量
-如何使用五維資金計劃預防資金危機
-【工具分享】某公司多層級的資金計劃套表
-盈虧平衡點模式設計
-公司整體盈虧平衡點
-事業(yè)部盈虧平衡點
-產(chǎn)品邊際貢獻率
-銷售分析模型設計
-區(qū)域維度分析
-客戶維度分析
-產(chǎn)品線維度分析
-部門維度分析
-業(yè)務員維度分析
-季節(jié)維度
-盈利分析模型
-事業(yè)部盈利分析
-客戶盈利分析
-產(chǎn)品盈利分析
-異常虧損分析
-成本分析模型設計
-標準成本與目標成本
-標準成本與實際成本對比找差
-成本差異分析：六大因素分析法（材料價差、材料量差、人工價差、人工量差、制費價差、制費量差）
-BOM清單的復核分析
-【案例】某公司抓出委外加工物料貓膩的案件回放
-機器工時或標準工時的復核分析
-成本改善方案完成情況分析（KPO）
-超額領料分析
-工廢與料廢分析
-【案例】KPO降本經(jīng)典案例
-人工成本分析模型
-總?cè)斯こ杀痉治?br />
-部門人工成本分析
-研發(fā)人工成本分析
-單位人工成本與人均產(chǎn)值分析
-計件單價分析與調(diào)整
-【案例】某公司人工成本控制專項活動經(jīng)驗分享
-存貨與安全庫存分析
-存貨庫存結(jié)構(gòu)分析
-安全庫存分析
-ABC分析法
-存貨庫存與訂單的配比分析
-滯銷或超齡庫存分析
-【案例】某公司庫存降本專項行動
-銷售費用分析：分事業(yè)部、分部門
-管理費用分析：分事業(yè)部、分部門
-財務費用分析：與預算的差異分析
-【降本絕招分享】某公司用電費用專項降本行動
-【降本絕招分享】某公司辦公用品專項降本行動
-【降本絕招分享】某公司車輛費用專項降本行動
-【降本絕招分享】某公司飯?zhí)觅M用專項降本行動
-【降本絕招分享】某公司運輸費用專項降本行動
-【降本絕招分享】某公司會議費用專項降本行動
-【降本絕招分享】某公司差旅費用專項降本行動
-【降本絕招分享】某公司電話費用專項降本行動
-【降本絕招分享】某公司快遞費用專項降本行動
-【降本絕招分享】某公司招待費用專項降本行動
-生產(chǎn)分析
-產(chǎn)品產(chǎn)量分析
-產(chǎn)品產(chǎn)值分析
-生產(chǎn)計劃完成情況分析
-產(chǎn)品交期分析
-應收賬款分析
-應付賬款分析
-產(chǎn)品質(zhì)量分析
-客戶驗貨批次合格率分析
-來料批次合格率分析
-成品抽檢合格率分析
-客戶投訴次數(shù)分析
-采購分析
-采購結(jié)構(gòu)分析
-主要材料價格波動分析
-【案例】某公司對采購價格的“采財雙殺”降本行動
-預算差異分析
-收入預算差異分析
-成本預算差異分析
-費用預算差異分析
-盈利預算差異分析
-資金預算差異分析
-資金計劃達成情況分析
-資金達成率分析
-收款達成情況分析
-支出超支情況分析
-資金計劃完成情況對比表
-【工具模板】某汽車工業(yè)集團資金計劃表體系分享
-【工具模板】某公司近200張的管理報表分析分享
第三模塊
管理會計報表與經(jīng)營分析會
-如何編制管理會計報表
-編制原則：有圖、有表、有結(jié)論
-編制周期：按月
-編制部門：以財務為主導，其他部門配合
-編制內(nèi)容：參考第二部分
-如何召開經(jīng)營分析會
-以管理會計報表為基礎，揭示經(jīng)營中出現(xiàn)的重點問題
-從管理會計報表，提煉嚴重、緊要的問題點進行披露
-編制原則：有溝通、有問題、有碰撞、有方案、有追蹤、有考核
-召開周期：按月召開
-管理重點：以經(jīng)營分析會為導向，解決管理中出現(xiàn)的問題，控制企業(yè)的經(jīng)營風險及財務風險，使管理報表成為企業(yè)運作的風向標和指揮棒
-經(jīng)營分析會主要解決什么樣的問題
-經(jīng)營分析會PPT的經(jīng)典4段式
-前期出現(xiàn)問題解決方案的執(zhí)行情況回顧
-本期經(jīng)營過程中依然存在的問題
-各部門對本期及前期問題的解決方案及期限
-各部門對現(xiàn)階段經(jīng)營情況的回顧及管理建議
-【案例】某集團經(jīng)營分析會案例分享
企業(yè)經(jīng)營分析與財務報告學習
轉(zhuǎn)載：http://santuchuan.cn/gkk_detail/249599.html