《卓越經(jīng)理人修煉——內(nèi)控管理》
講師：王占軍 瀏覽次數(shù)：2594
課程描述INTRODUCTION
· 高層管理者· 中層領(lǐng)導(dǎo)· 新晉主管· 儲備干部
培訓(xùn)講師：王占軍
課程價格：￥元/人
培訓(xùn)天數(shù)：2天
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
卓越經(jīng)理人內(nèi)控管理課程
課程目標和收益：
1、從企業(yè)整體戰(zhàn)略目標到各個業(yè)務(wù)層面，對國際先進的COSO內(nèi)控框架系統(tǒng)進行闡述和講解，扭轉(zhuǎn)學(xué)員先前可能存有的理解誤區(qū)；
2、通過實例講述明確內(nèi)部控制體系的建立步驟，幫助學(xué)員在分析企業(yè)內(nèi)部控制數(shù)據(jù)時，識別和梳理風(fēng)險控制點；
3、掌握診斷企業(yè)內(nèi)部控制缺陷的方法，評價內(nèi)部控制效果并以此加以改進；
4、明確內(nèi)部審計與財務(wù)審計的區(qū)別，建立有效的內(nèi)審和監(jiān)督制度，加強內(nèi)控的執(zhí)行力度；
5、引導(dǎo)學(xué)員結(jié)合企業(yè)自身特點和經(jīng)營戰(zhàn)略，設(shè)計建立“個性化”的內(nèi)部控制系統(tǒng)。
課程背景：
1、內(nèi)控管理是實現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營管理目標的重要保障，在企業(yè)經(jīng)營活動中發(fā)揮著重要的作用，對于企業(yè)實現(xiàn)管理職能有著重要影響，因此，企業(yè)必須重視內(nèi)控管理的關(guān)鍵地位和發(fā)揮的巨大作用，在具體的管理工作中，有目的的進行內(nèi)控管理效率的提升和質(zhì)量的改進，促進企業(yè)經(jīng)營效益的改善和長期發(fā)展戰(zhàn)略的實現(xiàn)，幫助企業(yè)取得更好的發(fā)展。
2、內(nèi)控管理是企業(yè)經(jīng)營狀況的重要影響因素，是企業(yè)實現(xiàn)健康、長遠發(fā)展的基本保障。內(nèi)控管理與企業(yè)經(jīng)營活動密不可分，對于企業(yè)經(jīng)濟效益的改善有著決定性作用，是促進企業(yè)經(jīng)營目標實現(xiàn)的有效措施。因此，在企業(yè)進行經(jīng)營活動過程中，必須重視加強內(nèi)控管理，強化控制力度，不斷完善內(nèi)控機制，對于企業(yè)經(jīng)營活動形成有效的約束和監(jiān)督。總體來講，內(nèi)控管理在企業(yè)經(jīng)營活動中處于核心地位，具有不容忽視的重要性。
課程大綱
第一部分：企業(yè)內(nèi)控概述
1、企業(yè)內(nèi)控的發(fā)展和演變。
1) 什么是企業(yè)內(nèi)控管理；
2) 內(nèi)管管理的起源和發(fā)展；
3) *“COSO”的理論要點；
4) 案例解析：“安然事件”驗證了內(nèi)控的必要性、
2、中國內(nèi)部控制的發(fā)展和完善。
1) 內(nèi)部控制在我國起源和發(fā)展；
2) 中國企業(yè)內(nèi)部控制的體系的建立；
3) 案例解析：“中國藍田”財務(wù)造假的始末。
第二部分：企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范
1、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》的基本原則。
1) 中國企業(yè)內(nèi)部控制的法律依據(jù)；
2) 企業(yè)內(nèi)控制管理的適用范圍；
3) 內(nèi)部控制的基本定義；
4) 企業(yè)建立與實施內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循的原則：
A、全面性原則。
B、重要性原則。
C、制衡性原則。
D、適應(yīng)性原則。
E、成本效益原則。
2、企業(yè)建立與實施有效的內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)包含的要素。
1) 內(nèi)部環(huán)境是企業(yè)實施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)；
2) 風(fēng)險評估讓企業(yè)及時發(fā)現(xiàn)并識別風(fēng)險。
3) 控制活動是企業(yè)控制風(fēng)險的有效措施；
4) 信息與溝通保障企業(yè)及時收集和傳遞相關(guān)信息；
5) 內(nèi)部監(jiān)督便于企業(yè)評價內(nèi)部控制的有效性。
第三部分：《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》的解讀
（可根據(jù)企業(yè)需求選取其中的控制要素）
1、組織架構(gòu)內(nèi)部控制
2、發(fā)展戰(zhàn)略內(nèi)部控制
3、人力資源內(nèi)部控制
4、社會責(zé)任內(nèi)部控制
5、企業(yè)文化內(nèi)部控制
6、資金活動內(nèi)部控制
7、采購業(yè)務(wù)內(nèi)部控制
8、資產(chǎn)管理內(nèi)部控制
9、銷售業(yè)務(wù)內(nèi)部控制
10、研究與開發(fā)內(nèi)部控制
11、工程項目內(nèi)部控制
12、擔(dān)保業(yè)務(wù)內(nèi)部控制
13、業(yè)務(wù)外包內(nèi)部控制
14、財務(wù)報告內(nèi)部控制
15、全面預(yù)算內(nèi)部控制
16、合同管理內(nèi)部控制
17、內(nèi)部信息傳遞內(nèi)部控制
18、信息系統(tǒng)內(nèi)部控制
結(jié)束語：
加強內(nèi)控管理、規(guī)范經(jīng)營行為
防范經(jīng)營風(fēng)險、增強企業(yè)績效
卓越經(jīng)理人內(nèi)控管理課程
轉(zhuǎn)載：http://santuchuan.cn/gkk_detail/285550.html
